RODZINNY OGRÓD DZIAŁKOWY „WIARUS”
32-083 Balice, ul. Przemysłowa 44
NIP: 513-023-67-03
REGON: 123026234
- Księgi rachunkowe prowadzone są w języku polskim z zastosowaniem programu KOMPLEX – program do kompleksowej obsługi ogrodów działkowych.
- Opis wybranych pozycji bilansu i rachunku zysków i strat:
| a. Środki finansowe na dzień 31.12.2022 | 179 640,40 |
| kasa | 1 760,71 |
| rachunek bankowy | 132 879,69 |
| lokaty | 45 000,00 |
| b. Przychody w 2022 roku | 83 036,14 |
| Przychody statutowe: | 81 081,54 |
| składki członkowskie | 1 728,00 |
| opłaty na rzecz ogrodu | 79 353,54 |
| inne przychody: | 1 954,60 |
| odsetki od lokaty | 542,58 |
| odsetki od nietermin. wpłat | 20,00 |
| odszkodowanie z PZU | 1 392,02 |
| c. Koszty działalności w 2022 roku | 37 515,68 |
| Koszty działalności ogrodu: -zużycie materiałów i energii | 6 689,38 |
| en. elektryczna | 2 208,25 |
| mat. związane z ogrodem | 4 481,13 |
| (rośliny, śr. ochrony i in) | |
| – usługi obce | 30 826,30 |
| usługi remont. i konserw. | 5 790,00 |
| usługi związane z ogrodem | 24 116,80 |
| (koszenie i in) ubezpieczenie ogrodu | 894,01 |
| usługi transportowe | 25,49 |
| Koszty ogólnego zarządu: -zużycie materiałów | 407,50 | |||||||
| mat biurowe | 227,50 | |||||||
| pozostałe | 180,00 | |||||||
| – usługi obce | 8 242,07 | |||||||
| usługi telekomunikacyjne | 1 010,00 | |||||||
| opłaty pocztowe | 425,88 | |||||||
| usługi księgowe, | 1 799,99 | |||||||
| poligraficzne, informatyk | 100,34 | |||||||
| opłaty bankowe | 348,00 | |||||||
| usługi prawne | 4 520,25 | |||||||
| delegacje | 37,61 | |||||||
| – pozostałe koszty (zwrot kosztów procesowych) | 137,00 | |||||||
| RAZEM | 8 786,57 | |||||||
| RÓŻNICA MIEDZY PRZYCHODAMI A KOSZTAMI DZIAŁALNOŚCI | ||||||||
| STATUTOWEJ ZA 2022 ROK – WYNIK FINANSOWY dodatni | 36 733,89 | |||||||
| Informacje dodatkowe: | ||||||||
| 1. Fundusz celowy | ||||||||
| stan początkowy na 01.01.2022 | 62 385,80 | |||||||
| zwiększenia | 38 500,00 | |||||||
| zmniejszenia | 0,00 | |||||||
| stan końcowy na 31.12.2022 | 100 885,80 | |||||||
| 2. Aktywa trwałe | ||||||||
| – Budynki i budowle | ||||||||
| stan początkowy na 01.01.2020 | 170 850,78 | |||||||
| zwiększenia | 91 000,00 | |||||||
| zmniejszenia – odpis amortyzacji | 14 484,82 | |||||||
| stan końcowy na 31.12.2022 | 247 365,96 | |||||||
|
– Urządzenia techniczne (monitoring) | ||||||||
| stan początkowy na 01.01.2022 | 6 209,51 | |||||||
| Zwiększenia | 0,00 | |||||||
| zmniejszenia – odpis amortyzacji | 1 510,08 | |||||||
| stan końcowy na 31.12.2022 | 4 699,43 | |||||||
|
| ||||||||
| 3. Informacja o wpłatach działkowców:
| ||||||||
|
| na en. elektryczną | |||||||
| stan początkowy na 01.01.2022 | 1 314,46 | |||||||
| wpłaty | 10 323,62 | |||||||
| Zużycie wg faktur i protokołów | 9 100,49 | |||||||
| stan końcowy na 31.12.2022 | 2 537,59 | |||||||
|
| ||||||||
| za zużycie wody | ||||||||
| stan początkowy na 01.01.2022 | 2 115,00 | |||||||
| wpłaty | 375,00 | |||||||
| Zużycie wg faktur | 286,00 | |||||||
| stan końcowy na 31.12.2022 | 2 204,00 | |||||||
|
| ||||||||
| Pozostałe wpłaty w 2022r.: | ||||||||
| – wpłaty na potrzeby ogrodu | 78 238,54 | |||||||
| – wpłaty na koszty zarządzania | 1 045,00 | |||||||
- Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe – nie dotyczy.
- Wykorzystywane nieruchomości na cele prowadzenia działalności Stowarzyszenia Rodzinny Ogród Działkowy „WIARUS”
– Stowarzyszenie korzysta z własnych pomieszczeń.
- W 2022 roku Stowarzyszenie nie nabyło żadnych obligacji i akcji podmiotów będących spółkami prawa handlowego.
- Stan należności i zobowiązań na koniec 2022 roku nie stanowi zagrożenia w dalszej działalności Stowarzyszenia:
Wielkość należności wykazanych w bilansie z podziałem na ich kategorie (z tytułu dostaw i usług, podatków, ubezpieczeń społecznych, wynagrodzeń, dochodzonych na drodze sądowej i innych)
– Należności wewnątrzorganizacyjne – brak
Wielkość zobowiązań, wykazanych w bilansie z podziałem na ich kategorie (z tytułu dostaw i usług, podatków, ubezpieczeń społecznych, wynagrodzeń, dochodzonych na drodze sądowej i innych.
Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty
| okres wymagalności | ||||||||||
| do 1 roku | powyżej 1 roku | Razem | ||||||||
| stan na | ||||||||||
| początek | Początek | |||||||||
| Zobowiązania z | roku | koniec roku | roku | koniec roku | początek roku | koniec roku | ||||
| tytułu | obrotowego | obrotowego | obrotowego | obrotowego | obrotowego | obrotowego | ||||
| 1. kredytów i | ||||||||||
| pożyczek i innych | ||||||||||
| zobow.finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 2. dostaw i usług | 0,00 | 96 070,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 96 070,00 | ||||
| 3. podatków | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 4. ubezpieczeń | ||||||||||
| społecznych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 5. wynagrodzeń | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 6. zobowiązań | ||||||||||
| wekslowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||
| 7. zobowiązania wewnątrzorganizacyjne | ||||||||||
| 3 429,46 | 4 741,59 | 0,00 | 0,00 | 3 429,46 | 4 741,59 | |||||
| Razem | 3 429,46 | 100 811,59 | 0,00 | 0,00 | 3 429,46 | 100 811,59 | ||||
- W 2022 roku Stowarzyszenie nie dokonywało żadnych odpisów aktualizujących należności i zobowiązania.
- Środki pieniężne w kasie i na rachunku bankowym wynoszą na koniec okresu rozliczeniowego 179 640,40 zł.
Szczegółowa specyfikacja:
| Środki pieniężne zgodnie z pozycją bilansu | 179 640,40 |
| Gotówka w kasie | 1 760,71 |
| Środki pieniężne na rachunku bankowym | 132 879,69 |
| Środki pieniężne na lokatach terminowych | 45 000,00 |
- Dane dotyczące stanu rezerw – nie dotyczy
- Wykaz pozycji czynnych rozliczeń międzyokresowych – nie występują
- Zobowiązania długoterminowe – nie występują.
- Rozliczenia międzyokresowe przychodów – nie występują.
- Informacja o strukturze przychodów statutowych i ich źródle:
| Przychody z działalności statutowej | 1 728,00 | ||||
| Składki brutto określone statutem | 1 728,00 | ||||
| Przychody z działalności statutowej | |||||
| nieodpłatnej | |||||
| 79 353,54 | |||||
| Dotacja | 0,00 | ||||
| Darowizny od osób fizycznych – pieniężne | 0,00 | ||||
| Darowizny od osób prawnych – pieniężne | 0,00 | ||||
| Przychody z działalności statutowej odpłatnej | 0,00 | ||||
| Pozostałe przychody określone statutem | 79 353,540 | ||||
| Pozostałe przychody: | |||||
| Przychody pozostałe | 1 954,60 | ||||
| Odsetki od lokaty terminowej | 542,58 | ||||
| Odsetki od nieterminowych wpłat | 20,00 | ||||
| Odszkodowanie PZU | 1 390,02 | ||||
- Dane o kosztach rodzajowych:
| LP. | KOSZTY WG RODZAJU | NA KONIEC ROKU |
| 2022 | ||
| 1 | Zużycie materiałów i energii | 7 096,88 |
| 2 | Usługi obce | 39 030,76 |
| 3 | Podatki i opłaty | 0,00 |
| – podatek akcyzowy | 0,00 | |
| 4 | Wynagrodzenia | 0,00 |
| 5 | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 0,00 |
| 6 | Pozostałe koszty rodzajowe | 174,61 |
| 7 | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 0,00 |
| RAZEM | 46 302,25 | |
- Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową.
Zarząd Stowarzyszenia w 2022 roku nie udzielał żadnych gwarancji i poręczeń, ani nie zaciągał innych zobowiązań.
- W 2022 roku w Stowarzyszeniu Rodzinny Ogród Działkowy „WIARUS” nie zatrudniano na podstawie umowy o pracę.
- Po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego za 2022 rok zysk w wysokości 36733,89 zł zostanie przeniesiony na przychody roku przyszłego.
- Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych, podziałem na losowe i pozostałe – nie dotyczy
- Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym – nie dotyczy.
- Po dniu bilansowym nie nastąpiły zdarzenia gospodarcze mające wpływ na wynik finansowy roku 2022.
Po zatwierdzeniu – w obowiązujących terminach – przez Walne Zgromadzenie Członków sprawozdanie finansowe i merytoryczne zostanie przekazane elektronicznie do Drugiego Urzędu Skarbowego w Krakowie.
Sporządzono dn. 25.03.2023